金槍魚行業發展前景良好，從金槍魚捕撈環節看，近年來，全球金槍魚漁業得到持續發展。雖然我國海捕總產量位居世界第一，但金槍魚漁業產量所占全球總產量的份額還很小，還有很大的拓展空間。    同時，超低溫金槍魚延繩釣漁業在大西洋金槍魚保護 國際委員會（ ICCAT）的持續監管下，配額制度嚴格執行。從金槍魚消費環節來看，隨著新興市場的發展，人們對安全食品的消費不斷升級，純天然、高品質、海洋水產品的價格呈現上漲趨勢。近年來，金槍魚作為被公認的高端健康食品逐步被市場接受，特別是超低溫金槍魚生魚片等高端產品市場價格大幅上升，消費量也會不斷提高。

1、項目基本情況

本項目主要是新建中水漁業金槍魚研發加工中心一座。該研發加工中心位于浙江省舟山市定海區干覽鎮明珠工業園。研發加工中心包含-60℃超低溫冷藏間，凍結物冷藏間，低溫穿堂，加工間、研發區及動力中心等。加工間和研發配合使用，主要為金槍魚精深加工產品研發服務。

根據中水漁業“捕撈為基，構筑平臺，調整結構，轉型升級”的總體發展戰略要求，在“十四五”期間，公司將重點發展加工貿易、漁業服務業務板塊，特別是在冷藏物流、產品研發中心建設、交易中心建設等方面要加大實施力度，以延伸產業鏈條，優化產業結構，加快轉型升級步伐。

本項目定位集金槍魚深加工產品研發、生產、倉儲、展示為一體，旨在積極探索金槍魚深冷刺身產品、高附加值精深加工產品的開發研制，以調整公司現有產品結構，開拓國內金槍魚制品市場，通過水產品加工技術革新打造公司行業競爭力，從源頭上促進企業的可持續發展。

2、項目必要性

（1）項目建設是優化公司產業結構，應對“后疫情時代”的需要2020 年，新冠肺炎疫情爆發，全球疫情大流行，雖然我國疫情已得到有效控制，但國外仍是重災區，而我國金槍魚產業以出口為主，受到重大影響。根據《中水漁業 2020-2022 三年滾動規劃》，后三年公司的發展方向：進一步做大做強公司金槍魚產業，使金槍魚產業鏈逐步布局到位，實現公司業務由金槍魚單一捕撈到加工、貿易、運輸、倉儲、基地建設與運營等涵蓋上中下游各個產業鏈的建設和完善，實現公司金槍魚一體化經營模式。

本項目建設常溫冷庫、超低溫冷庫用于儲存金槍魚產品以及對外服務，建立生食超低溫金槍魚加工生產線，研發金槍魚精深加工產品。因此，本項目是優化公司產業結構，應對后疫情時代的發展需要。

（2）項目建設是助力舟山建設國家遠洋漁業基地的需要

2015 年 4 月，農業部正式下發《關于舟山市建設國家遠洋漁業基地的意見》（農漁函〔2015〕4 號），同意并支持舟山市按規劃建設國家遠洋漁業基地。根據舟山市最新的《新時期舟山遠洋漁業高質量發展五年行動計劃（2020—2024年）》要求，到力爭到 2024 年，全市遠洋漁業捕撈、物流、加工、貿易及旅游等全產業鏈產值達到 800 億元，其中捕撈、境外投資及相關服務業產值達到 300億元，加工產值達到 250 億元，貿易產值達到 250 億元。優化超低溫和低溫冷庫比重，倉儲冷庫量達到 70 萬噸。

因此本項目建設的低溫冷庫和超低溫冷庫以及金槍魚加工線符合舟山市發展規劃，將助力舟山建設國家遠洋漁業基地。

（3）項目建設是為國內外民眾供應優質超低溫金槍魚的需要

日本是全球金槍魚消費第一大國，每年日本金槍魚消費量占全球五分之一，每年進口大量金槍魚。據國際貿易中心（ITC）數據，2019 年日本金槍魚進口量為 28.4 萬噸，進口額約 7.76 億美元。而我國從 10 多年前的金槍魚“0”消費，增至國內銷售量過萬噸，其中上海消費占近七成，因此項目實施地點具有區位優勢。

中水漁業目前主要捕撈產品為金槍魚，且未進行精深加工，主要銷往日本市場。但隨著本項目的建設，將擁有自己的超低溫冷庫實現金槍魚運回國內，且金槍魚加工線可加工金槍魚刺身產品，為國內外民眾供應優質的超低溫金槍魚。

（4）項目建設是舟山及長江經濟帶區域經濟發展的需要

首先，本項目的建設有利于增加舟山市及周邊地區的就業機會，帶動多種生活服務配套設施的運營，為舟山及周邊經濟帶地區提供大量的就業機會，擴寬用人需求。

第二，項目有利于促進流量經濟和流通業的發展。本項目的建設使物流與商流、信息流、資金流之間的關系更為通暢密切。

第三、項目完善的冷鏈基礎設施配套，可以為水產品流通提供良好的支持，有效地推動區域是還差那瓶進出口貿易快速發展，進一步促進區域經濟的發展。

因此，項目的建設促進了當地冷鏈物流、海洋經濟的發展，使相關行業的市場競爭力進一步提升，有利于推動當地經濟的發展。

3、經濟效益分析

所得稅前項目投資財務內部收益率為 12.45%，所得稅后項目投資財務內部

收益率為 10.08%。所得稅前項目靜態投資回收期為 7.57 年（含建設期），所得稅后項目靜態投資回收期為 8.67 年（含建設期）。所得稅前項目動態投資回收期為 10.90 年（含建設期），所得稅后項目動態投資回收期為 13.68 年（含建設期）。

4、投資計劃及投資明細

本項目的總投資額為 18,640.29 萬元，扣除流動資金及預備費后，項目資本性支出 17,041.53 萬元，擬募集資金投入 17,000.00 萬元。擬募集資金全部用于資本性支出。